市審計局：

發(fā)來《廣西文化藝術中心工程預算執(zhí)行情況審計報告》（南審中心報﹝2019﹞4號）已收悉。針對報告中提出的問題，我公司高度重視，結(jié)合項目實際，認真對照整改，現(xiàn)將整改情況報告如下：

一、關于“已完工工程未及時辦理竣工結(jié)算”的問題

審計報告第三項第一點“已完工工程未及時辦理竣工結(jié)算”中指出廣西文化藝術中心項目于2017年12月18日竣工驗收，截至2019年8月30日仍未及時辦理竣工結(jié)算的問題。

截至目前，廣西文化藝術中心項目除2個單項未完成結(jié)算外，其余單項均已完成竣工結(jié)算。未完成結(jié)算的分別為工程非標材料燈具、屋面虹吸、水電安裝項目和工程電梯扶梯設備與安裝項目。未完成結(jié)算的原因：一是非標材料燈具、屋面虹吸、水電安裝等在結(jié)算過程中出現(xiàn)價格爭議，尚待解決。二是電梯扶梯設備與安裝工程的詢價報告還需廣西文化藝術中心建設工作領導小組（以下簡稱“領導小組”）最終確認。

為推進結(jié)算工作，我公司積極與相關部門進行溝通，分別于2018年12月17日、2019年12月5日兩次擬文上報領導小組，建議領導小組同意詢價小組前期已形成的非標設備電梯、扶梯詢價報告，同意重新組織對非標材料燈具進行市場詢價，同意由詢價小組對屋面虹吸、水電安裝工程等開展市場詢價工作，但至今未得到回復。

二、關于“人防工程易地建設未重新辦理相關變更手續(xù)，建設進度緩慢”的問題

審計報告第三項第二點“人防工程易地建設未重新辦理相關變更手續(xù)，建設進度緩慢”中指出我公司未及時完成文化藝術中心主體人防工程（2015年10月經(jīng)市人防辦同意易地調(diào)整到南寧市國立房地產(chǎn)有限公司開發(fā)建設的廣西文化藝術中心配套工程項目統(tǒng)一建設）的問題。

我公司正在辦理廣西文化藝術中心人防工程易地建設業(yè)主變更手續(xù)。我公司從2015年12月起一直大力推進廣西文化藝術中心配套工程建筑單體方案審批工作，期間審批部門提出“視覺通廊”、“天地線”樓層限高等要求，我公司和南寧市國立房地產(chǎn)開發(fā)有限公司為此先后修改并申報三十多稿建筑單體方案仍未能通過審批，我公司將緊密跟進有關工作進展，促請有關單位盡快排除障礙，爭取早日完成人防工程建設。

三、關于“《PPP合同》履約不到位”的問題

審計報告第三項第三點“《PPP合同》履約不到位”中指出我公司存在未提交廣西文化藝術中心2018年運營服務收入和超額收益確認的相關資料問題。

經(jīng)核查，合同各方簽訂“PPP”合同時關于運營收益分配的原意為：年度實際演出場次等于或少于約定的項目運營指標下限（如2018年為100場）的情況下，相應的實際營業(yè)收入在報價營業(yè)收入（如2018年為968.93萬元）以下的全額歸項目公司所有，實際營業(yè)收入超出報價營業(yè)收入（如2018年為968.93萬元）的，超出部分按約定在政府和項目公司之間四六開分配?，F(xiàn)“PPP”合同沒有對當年度實際演出場次（如2018年為225場）大于約定的項目運營指標下限（如2018年為100場）時，因演出場次增加帶來的額外營業(yè)收入如何分配進行約定?，F(xiàn)我公司與市文廣旅局正在協(xié)商此事項，待明確后進行相應處理。

四、關于“未按規(guī)定核算成本費用”的問題

審計報告第三項第四點“未按規(guī)定核算成本費用”中指出我公司存在將收到招投標資料費沖減建設單位管理費問題，涉及金額1.77萬元。我公司已進行相關賬務調(diào)整。

五、關于“未及時向投標人退還投標保證金”的問題

審計報告第三項第五點“未及時向投標人退還投標保證金”中指出我公司存在未及時退還投標保證金問題，涉及金額2.06萬元。經(jīng)核實其中浙江大學投標保證金0.02萬元、廣州大學投標保證金0.02萬元、廣東省建筑科學研究院集團股份有限公司投標保證金0.02萬元、廣西壯族自治區(qū)建筑科學研究設計院投標保證金2.00萬元。

截至目前已退還廣西壯族自治區(qū)建筑科學研究設計院投標保證金2.00萬元。我公司已多次電話接洽其余三家單位辦理退款手續(xù)，并同時發(fā)出書面函件，但對方均未積極配合辦理有關手續(xù)。

六、關于“原始憑證不完整”的問題

審計報告第三項第六點“原始憑證不完整”中指出我公司存在支付廣西文化藝術中心項目工程款、咨詢服務費等款項時未附銀行回單問題，涉及金額49,565.61萬元。審計過程中我公司已補齊上述原始憑證，今后將加強對原始憑證的審核工作。

七、關于“內(nèi)控制度執(zhí)行不到位”的問題

審計報告第三項第七點“內(nèi)控制度執(zhí)行不到位”中指出我公司存在申購銀行保本理財產(chǎn)品共6,000萬元時，未附相關的轉(zhuǎn)賬支出報批單問題。

經(jīng)核查，購買此項理財產(chǎn)品事項已經(jīng)2017年5月8日召開的公司董事會審議通過。當時我公司財務部門認為購買該理財產(chǎn)品資金只是從公司賬戶劃轉(zhuǎn)到我公司開設的理財專戶，屬于資金在單位銀行戶頭之間的劃轉(zhuǎn)，故未辦理轉(zhuǎn)賬支出審批手續(xù)。今后我公司將嚴格執(zhí)行相關內(nèi)部控制制度，避免再次發(fā)生類似問題。

特此報告。

南寧信創(chuàng)投資管理有限公司

2020年3月18日

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